Добровольцы России Значение ДМС в России
Добровольное медицинское страхование (ДМС) является важным видом личного страхования. Оно предоставляет возможность получения помощи в лечебно-профилактических учреждениях, которые не включены в программу обязательного медицинского страхования (ОМС).
Типы ДМС
ДМС обычно делят на индивидуальное, которое учитывает конкретные потребности и заболевания конкретного человека, и коллективное, охватывающее группу лиц с учётом риска возникновения определенных заболеваний.
Функционал частных клиник по ДМС
Частные клиники, работающие по системе ДМС, предоставляют определенный спектр услуг. Однако, необходимо учитывать, что некоторые процедуры могут не подпадать под страхование, если они проводятся по эстетическим, а не медицинским показаниям.
Вызов страховой компании
В случае конфликтной ситуации с клиникой или страховой компанией, права потребителя можно защитить путем предъявления претензии к страховщику, обращения к финансовому уполномоченному и, при необходимости, обращения в суд.
Статистика ДМС в России
По данным Центрального Банка, количество граждан, застрахованных по ДМС в 2022 году сократилось на 5 миллионов человек, достигнув отметки в 31,8 миллиона. Однако, общий объем взносов вырос на 6,9% до 213,7 миллиарда рублей. Это связано с увеличением тарифов на услуги медицинских клиник.
Влияние COVID-19 на ДМС
Падение числа застрахованных также может быть обусловлено пандемией COVID-19. Сокращение продаж полисов для путешествий из-за ограничений полетов и роста цен на авиабилеты также оказало влияние на рынок ДМС.
Грамотное оформление ДМС является важным шагом для обеспечения своего здоровья и финансового благополучия в случае неожиданных медицинских расходов.
Рост популярности корпоративных полисов ДМС
Компания Ренессанс страхование сообщила о 2% росте числа застрахованных в настоящее время. Это предполагает, что корпоративные полисы становятся все более запросными среди работодателей. Такие данные свидетельствуют о том, что сокращение этого показателя в ближайшем будущем крайне маловероятно.
Причины роста объема взносов
Рост объема взносов на рынке страхования связан с увеличением тарифов в среднем на 10–15%. Подорожание услуг в медицинских клиниках послужило причиной данного явления. Тенденция экономии компаний на ДМС для сотрудников началась в 2020 году, во время пандемии, и усилилась в 2021 году. Малые компании, пострадавшие от последствий коронавируса, склонны к сокращению соцпакетов, включая полисы ДМС.
Повышение стоимости урегулирования страховых случаев
На форуме Форум лидеров страхового рынка представитель компании Ингосстрах отметил рост стоимости ремонта автомобилей и среднего чека в частных клиниках вследствие ослабления курса рубля. Это приводит к увеличению стоимости урегулирования страховых случаев и, соответственно, к увеличению цены полисов, таких как каско и ДМС.
Влияние колебания валюты и медицинской инфляции
Колебания курсов валют и медицинская инфляция оказывают влияние на всю отрасль добровольного медицинского страхования. Стоимость лекарств, расходных материалов и оборудования растет, что приводит к повышению тарифов на полисы ДМС. Различные виды медицинской помощи и медорганизации могут влиять на величину изменения тарифов. Также отмечается увеличение стоимости стоматологических услуг.
Рост онлайн-продаж в компании Ингосстрах
Дмитрий Попов также поделился результатами Ингосстраха в сегменте онлайн-продаж.
Так, в компании фиксируется значительный рост интереса клиентов к покупке продуктов или, как минимум, к знакомству с продуктами через интернет-каналы.
- Количество заявок, оставленных клиентами на страницах добровольного медицинского страхования на сайте Ингосстраха, выросло на 73%.
- Количество заявок, оставленных по телефону контакт-центра компании, напротив, снизилось на 24%.
- Увеличилось количество договоров ДМС, оформленных на сайте: на 54% больше полисов ДМС онлайн было оформлено в первом полугодии 2023 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.
- На 44% больше договоров было оформлено на сайте по продукту Антиклещ за аналогичные периоды.
Проблемы с ДМС в России
Клиенты российских страховщиков столкнулись с частыми отказами в оказании части услуг по полисам добровольного медицинского страхования (ДМС).
По мнению экспертов, проблема в росте убыточности этого сегмента, в том числе на фоне роста цен на медицинскую помощь.
Отстаивание своих прав для клиентов может затянуться на месяцы.
Участились жалобы клиентов
В феврале участились жалобы клиентов на страховщиков в сегменте ДМС. Их количество удвоилось по сравнению с январем.
В большинстве случаев клиенты жалуются, что страховщик не согласовывает медицинские услуги, которые по условиям договора покрывает полис.
Примеры жалоб
Программой предусмотрен доступ к любому врачу из списка по жалобам. По факту это не так. Требуют направление для перенаправления к узкому специалисту. Получив направление, снова не согласовывают прием к узкому специалисту, ссылаясь на отсутствие оснований и страхового случая,— жалуется клиент Ингосстраха.
При очередном согласовании одной и той же услуги (один и тот же страховой случай) столкнулась с тем, что сотрудники по телефону озвучивают разные причины отказа согласования,— пишет клиент СОГАЗа.
В СОГАЗе, АльфаСтраховании, РЕСО-Гарантии не ответили на запросы “Ъ”. В Ингосстрахе заверили, что компания всегда выполняет свои обязательства перед клиентами в рамках договоров страхования и внимательно рассматривает каждое обращение, реагируя на него и стараясь разрешить вопрос клиента.
Компания не сокращала круг услуг, которые покрывает полис ДМС в 2023 году, добавили там.
В ЦБ отметили, что регулятор получает жалобы по этому вопросу, но они единичны.
Значение ДМС на страховом рынке
ДМС — один из крупнейших сегментов страхового рынка. По данным ЦБ, по итогам 2021 года сборы по нему достигли 200 млрд руб. (11% рынка).
По данным Эксперт РА, на компании первой пятерки приходится 66% сборов в сегменте.
Эксперты обсуждают проблемы в рынке страхования
Эксперты считают, что жалобы участились в связи с уменьшением привлекательности сегмента для страховщиков. По словам старшего директора рейтингов финансовых компаний НРА Татьяны Никитиной, нельзя исключить фактор роста убыточности (рост доли страховых выплат в объеме полученных премий), ставшей причиной усложнения процесса согласования медицинских услуг.
Подобные отказы служат для уменьшения убыточности, считает руководитель департамента корпоративного страхования компании Союз страхование Андрей Михайлин.
По итогам девяти месяцев 2022 года сборы крупных страховщиков по ДМС почти не изменились по сравнению с прошлым годом. Но ЦБ уже по итогам полугодия отмечал, что средняя страховая премия опустилась ниже 2 тыс. руб. и клиенты предпочитали недорогие усеченные программы.
По мнению юристов, не всегда действия страховщиков являются нарушением договора. Как отмечает партнер юридической фирмы Рустам Курмаев и партнеры Дмитрий Горбунов, в договорах обычно подробно расписывается, что является страховым случаем, а что нет, между тем иногда страховые компании не учитывают нюансы, а клиенты полагают, что приобретение полиса открывает двери абсолютно во все кабинеты, хотя это не всегда так.
Сокращение числа застрахованных на 5 млн человек
В России число застрахованных по ДМС за 2022 год сократилось на 5 млн человек в сравнении с 2021-м и составило 31,8 млн. Такие данные приводятся в материалах ЦБ РФ, которые были раскрыты в конце марта 2023 года.
Как пишут Известия со ссылкой на материалы регулятора, спрос на полисы ДМС со стороны физлиц в 2022 году продолжил расти, а основное снижение пришлось на корпоративных клиентов — на 5,6 млн человек.
Основное снижение числа застрахованных пришлось на корпоративных клиентов
В Ингосстрахе подтвердили, что в целом сотрудников, которым работодатели предоставляют полисы ДМС, становится меньше. Это связано с уходом с российского рынка некоторых компаний, которые страховали своих работников, а также с уменьшением спроса на ДМС для сотрудников со стороны малого и среднего бизнеса, пояснил представитель компании. Еще одна причина — в снижении покупательной способности розничных клиентов, которые приобретают такие полисы самостоятельно.
С этим согласна и главный андеррайтер по личным видам страхования Абсолют Страхования Ольга Румянцева. Она добавила, что доля иностранного бизнеса на рынке ДМС была довольно высокой, зарубежные компании считали такие полисы обязательной частью социального пакета своих сотрудников, причем покупали довольно дорогие программы. Приходящие им на смену российские собственники либо отказываются от защиты, либо удешевляют полисы.
Рост рынка на 6,9% до 214 млрд рублей за счет увеличения тарифов
Рынок страхования здоровья в России вырос на 6,9% до 214 млрд рублей за счет увеличения тарифов.
В 2022 году взносы по добровольному страхованию (ДМС) в России составили 214 млрд рублей, увеличившись на 6,9% в сравнении с предыдущим годом ранее. Темпы роста рынка снизились – в 2021 году они измерялись +13%. Об этом свидетельствуют данные ЦБ РФ, которые были обнародованы в марте 2023 года.
Согласно статистике регулятора, сборы по ДМС в РФ по итогам 2022 года выросли сильнее, чем объем страховых премий в целом (на 0,5% – до 1,8 трлн рублей). Причина такой тенденции – увеличение тарифов из-за повышения стоимости медуслуг. В то же время расширилось предложение программ с ограниченным набором рисков, отмечают в ЦБ. Корпоративные клиенты стали чаще выбирать, например, ДМС с франшизой. Увеличились и выплаты: пациенты на фоне неопределенности и роста цен старались успеть взять максимум из своих полисов.
Как пишут «Ведомости» со ссылкой на самих страховщиков, в 2022 году они фиксировали рост выплат в сегменте добровольного медицинского страхования. Спрос вырос и из-за неопределенностей по продлению программ ДМС – это заставляет застрахованных «полечиться вперед», отмечают опрошенные газетой эксперты. Высокие темпы выплат страховщиков сокращают маржу и заставляют делать бизнес более технологичным, налаживая процессы контроля за убыточностью.
Как отмечают страховщики, средний чек на обслуживание в медицинских клиниках также вырос — это влияет на ускорение мединфляции. Стоимость услуг в рамках полиса выросла за январь–сентябрь 2022 года в среднем на 10–15%, отметили в «Росгосстрахе» и «Согласии». Сильнее всего подорожали стоматологические услуги – сразу на 10–30% за год. «Медицинская инфляция» за 2022 год превысила 12%-14% и ее рост продолжится и в 2023 году, считают представители страховых компаний.
Обзор ключевых показателей деятельности страховщиков
Клиентов обращаются за медуслугами по ДМС через мобильные приложения
В среднем 41% потребителей услуг добровольного медицинского страхования (ДМС), застрахованных от работодателя, готовы рекомендовать своего страховщика друзьям и знакомым. Об этом свидетельствуют результаты исследования, проведенного исследовательской компанией ORO. Об этом 8 декабря 2023 года сообщила Страхование общественная экспертиза.
В рамках исследования было проведено 1800 интервью среди клиентов страховых компаний, обращавшихся за услугами по полису ДМС за последние 4 месяца. Индекс NPS (Net Promoter Score) страховых компаний-участников исследования, предоставляющих услуги страхования по ДМС, находится в диапазоне от 28 до 57. Индекс NPS показывает, насколько клиенты удовлетворены услугами страховой компании и готовы ее рекомендовать.
В экспертном сообществе показатель NPS выше 30% считается хорошим. Это значит, что бренд узнаваем, клиенты в большинстве доверяют ему и не находятся в поисках альтернативных решений. ДМС — добровольное страхование. Главное удобство услуги заключается в том, что страховая компания предоставляет клиенту уже готовый пул клиник с адресами, по которым такого пациента примут по записи без очередей и финансовых обязательств (в рамках услуг по договору страхования). Если у вас есть ДМС, то на любые вопросы вам могут ответить по официальному телефону или в специальном приложении вашей страховой компании, — отметила к.ю.н., доцент, начальник департамента права института экономики, управления и права Екатерина Рязанцева.
Основной драйвер высоких оценок NPS, как отмечается в исследовании, – скорость и высокое качество обслуживания, включая скорость соединения с оператором и согласования услуг.
Наиболее часто клиенты страховых компаний обращаются для согласования услуг по полису ДМС (67% в среднем) или для записи в медицинское учреждение (59% в среднем). При этом в среднем 40% клиентов обращаются за услугами через мобильное приложение страховой компании, включая общение в чате. Свыше 50% пользователей данных приложений высоко оценили компетентность оператора чата, стабильность работы приложения, а также удобство и простоту использования приложения.
Как в России проходит цифровизация системы ДМС
В добровольном медицинском страховании искусственный интеллект является двигателем автоматизации многих бизнес-процессов, в результате которых возможно решение вопроса клиента без участия сотрудников компании с медицинским образованием. Об этом в начале сентября 2023 года рассказал заместитель генерального директора по ДМС – исполнительный директор «Ингосстраха» Дмитрий Попов.
В ДМС искусственный интеллект является двигателем автоматизации многих бизнес-процессов
О цифровизации ДМС рассказали и в «Страховом доме ВСК». Эта компания запустила цифровую клинику, которая позволяет за счет сочетания методов классической и телемедицины значительно удешевлять ДМС при одновременном повышении качества услуг, заявил руководитель блока «Медицина» Олег Витько.
В сервисы цифровой клиники включены программы заботы о здоровье. Они помогают вырабатывать у наших клиентов постоянные навыки заботы о своем здоровье. Мы организуем вебинары, которые проводят профессиональные психологи, диетологи, специалисты по здоровому образу жизни. Мы получаем очень хорошие отклики, – рассказал он.
Иностранные граждане могут оформить полис ДМС на Госуслугах
27 февраля 2023 года Минцифры сообщило о том, что иностранные граждане могут оформить полис ДМС на Госуслугах. Полис ДМС (добровольного медицинского страхования) — это обязательный документ для иностранных граждан в России. Он необходим для получения медпомощи и трудоустройства на территории страны.
Полис ДМС обязателен для получения патента на работу иностранным гражданам. Его можно оформить сроком на 3, 6, 9 и 12 месяцев. Документ поступит в личный кабинет Госуслуг в электронном виде после оплаты на сайте страховой компании.
Как оформить ДМС иностранцу
Если всё оформлено верно, в течение 2 рабочих дней электронный полис ДМС придёт в личный кабинет Госуслуг.
Добровольное медицинское страхование – востребованный вид страховых услуг в России. Большинство страховых компаний предлагают этот продукт, регулярно расширяя спектр предоставляемых услуг. ДМС от работодателя в последние годы стало практически обязательной частью социального пакета, крупные компании предоставляют сотрудникам возможность получать качественную медицинскую помощь без квот и очередей.
Но период пандемии и экономическая ситуация последних лет негативно сказались на этом сегменте страхового рынка: если в 2021 году полисы ДМС имели 27 миллионов человек, то к концу 2022 года их число снизилось до 25 миллионов. Тем не менее, по статистике ЦБ РФ за 2022 год, объем премий по договорам ДМС вырос на 7 процентов. Это говорит о том, что в среднем стоимость полисов повысилась.
Чтобы преодолеть негативные тенденции, страховые компании активно проводят цифровизацию, предлагают клиентам современные форматы услуг.
– В стандартные программы с обслуживанием в поликлинике в 2023 году мы ввели сервис "Виртуальная клиника", который доступен в качестве бонуса, – рассказал "РГ" заместитель генерального директора по ДМС, исполнительный директор компании "Ингосстрах" Дмитрий Попов. – Этот сервис позволяет упростить и ускорить получение медицинской помощи. Телемедицинские консультации предоставляют застрахованному лицу информацию о необходимом обследовании еще до очного визита в клинику. Сотрудники "Виртуальной клиники" простым языком консультируют по любым медицинским вопросам. Сервис пользуется растущим спросом у застрахованных, это видно по росту числа обращений.
– В 2022 году на базе мобильного приложения "ВСК Страхование" мы запустили сервис "Цифровая клиника", – поделился заместитель генерального директора по медицинскому страхованию Страхового дома ВСК Олег Витько. – Он предоставляет помощь медицинского советника в чате или по телефону, запись на онлайн и очный прием, формирование плана обследования. Партнерами "Цифровой клиники" ВСК являются 9 тысяч медицинских центров и 2 тысячи сетевых лабораторий по всей стране. Кроме того, в едином мобильном приложении страховой компании пациент "в один клик" получает доступ не только к сервисам медицины, но и к целому спектру страховых продуктов компании "ВСК". Число обращений клиентов в "Цифровую клинику" в 2023 году в два раза превысило показатели 2022 года.
Клиенты страховых компаний стали делать выбор в сторону продуктов, делающих акцент на осознанный выбор здорового образа жизни и превентивную медицину, направленную на выявление рисков, раннюю диагностику и профилактику хронических заболеваний. Эту тенденцию отмечают многие страховщики.
– В 2021 году, когда COVID-19 начал отступать, стали популярными программы по профилактике и ведению здорового образа жизни, – отмечает Олег Витько. – Также возникла потребность в программах для сплочения коллектива. В 2022 году это программы по ментальному здоровью и психологической помощи. А в 2023 году мы стали отмечать тренды на профилактику заболеваний и самопомощь – от кризисной первой психологической помощи до ежедневной рутинной адаптации. Переработанный продукт Well-being, который собрал в себя возможность понимать и анализировать себя, свое состояние и помогать себе и окружающим, позволяет предотвратить многие психосоматические заболевания, тем самым снижая убытки по ДМС. А разработанный продукт "Светофор здоровья" вовлекает сотрудников в здоровый образ жизни с помощью различных профилактических мероприятий.
Компании уже сейчас формируют программы развития ДМС на следующий год, прежде всего совершенствуя свои сервисы и углубляя цифровизацию.
25 миллионов россиян имеют полисы добровольного медицинского страхования
– Практика компаний показывает, что многим клиентам уже недостаточно просто качественного ДМС, – отмечает Олег Витько. – Растет запрос на комплексную защиту, поэтому приоритетным для нас является продукт по управлению здоровьем персонала. Он объединяет в себе несколько блоков, которые смогут работать на улучшение состояния здоровья коллектива в целом и каждого сотрудника – в частности. Это позволяет провести анализ, на основании которого сформировать персональные меры оперативного реагирования, позволяющие предотвратить ухудшение здоровья рисковой категории сотрудников и достигать его улучшения.
В чем выгода для работодателя и его работников
Ведущие украинские компании уже давно не считают здоровье сотрудников их личным делом. Если подчиненные часто болеют, то пропускают работу, сильнее устают и менее эффективно работают. В итоге, предприятию это может стоить очень дорого. Проблему решает корпоративное медицинское страхование, которое гарантирует коллективу качественное и своевременное лечение. Вместе со страховой компанией UNIVERSALNA мы расскажем о преимуществах корпоративной медстраховки и дадим несколько советов по поводу того, как не ошибиться с выбором страховщика.
Обновлено 15 августа 2023
Киевлянка Анна Доронина работает 3D-модельером в студии, которая создает виртуальные модели техники для разработчиков компьютерных игр. Она уже несколько лет пользуется медицинской страховкой. Подписанный со страховщиком договор предусматривает оплату лечения на 250 000 гривен в год – это общая сумма, на которую тот обеспечит ей лечение, если Анна вдруг заболеет или получит травму. В пакет гарантированных медицинских услуг входит:
Полис, который покрывает все эти услуги, стоит 10 000 гривен. Но для Анны он бесплатный. Это одна из опций соцпакета, которую ей предложил работодатель. «В прошлом году я полисом вообще не пользовалась. В этом году он понадобился раз – в феврале подхватила гайморит. Я позвонила в страховую компанию и описала симптомы. Меня записали к врачу. Тот сначала направил на снимок, а затем сделал прокол пазухи носа и прописал курс антибиотиков, – рассказывает Анна. – Все было сделано быстро в частной клинике. Все действия (запись к врачу, получение препаратов в аптеке) планировались через смс. Это удобно».
Рынок добровольного медицинского страхования (ДМС) в Украине постоянно растет. Вот несколько цифр. В 2018 году сборы страховых компаний от ДМС составили 3,24 млрд гривен, в 2019-м – уже 4,27 млрд, а в 2021-м они достигли показателя в 6,2 млрд. Конечно, развязанная россией жестокая война негативно повлияла на эту тенденцию, и отбросила рынок где-то на уровень 2020 года. В прошлом году объем страховых премий в этом сегменте упал до 4,8 млрд гривен, или на 22,6%, а страховые выплаты по медстраховкам сократились до 2,6 млрд гривен, или на 25,7%. Впрочем, на текущий 2023-й игроки рынка смотрят со сдержанным оптимизмом.
Значит, рынок растет и это не удивительно. Медицинская страховка для бизнеса – полезная услуга, которая улучшает жизнь всем заинтересованным сторонам. Сотрудники компаний получают доступ к бесплатному лечению, что мотивирует их внимательнее следить за здоровьем, и в случае необходимости сразу обращаться к врачам. Работодатели получают лояльных, мотивированных и здоровых работников, которые ценят свою работу. Снижается текучесть кадров, сокращается продолжительность пребывания людей на больничном, растет имидж руководства. Ну, а страховые компании выполняют свою основную функцию – обеспечение здоровья персонала предприятий, организуя и оплачивая своим корпоративным клиентам качественные медицинские услуги.
Почему речь идет именно о корпоративном сегменте? Потому что на него приходится почти весь рынок ДМС в Украине. «Если говорить о полном ДМС, которое включает весь спектр услуг от амбулатории, диагностики, стационара и стомалогогии, то корпоративное страхование, по нашим экспертным оценкам, составляет 90%-95%», — констатирует исполнительный директор по добровольному медицинскому страхованию страховой компании UNIVERSALNA Сергей Сабарин.
Корпоративный рынок для страховых компаний более понятный и прогнозируемый, чем розничный. С большинством клиентов страховщики работают постоянно. Они понимают, какая часть застрахованных сотрудников пользуется полисом очень активно, какая – обращается 2-3 раза в год, а какая – не пользуется вовсе. Исходя из этого, высчитывается рентабельность и цена полиса, которая обычно в среднем процентов на 40 дешевле, чем для индивидуальных клиентов, с которыми сегодня работают лишь несколько страховых компаний.
Как работает корпоративное медицинское страхование
Корпоративное медицинское страхование – комплекс услуг по ДМС, которые страховая компания предоставляет своим корпоративным клиентам. То есть юридическим лицам или предприятиям, которые покупают у нее полисы для своих сотрудников в больших объемах. При этом в случае болезни, травмы или наступления другого страхового случая, те получают возможность обратиться в страховую компанию. Она компенсирует затраты на лечение и помогает оперативно решить организационные вопросы по оказанию медицинской помощи: запись к врачу, обследование, бронь и организация выдачи лекарств. Застрахованному не придется стоять в очередях в регистратуру поликлиник, самостоятельно разыскивать нужных специалистов и лекарства по аптекам города.
Кто покупает корпоративные страховки
Компании-пользователей этой услуги можно разделить на три условные группы.
Первая — украинские филиалы крупных международных компаний, для которых медицинское страхование и забота о персонале являются неотъемлемой частью корпоративной культуры и социального пакета. Именно они инициировали спрос на услугу в Украине и формировали здесь этот рынок.
Вторая – крупные украинские предприятия (энергетические, логистические, промышленные), которые заботятся о своем имидже как работодателя.
Третья — компании из отраслей, где повышена конкуренция за квалифицированные кадры. В первую очередь, это IT-сектор. Сюда можно отнести телеком, финансы, агробизнес и фармацевтический рынок.
От чего зависит стоимость страховки
На цену полиса влияют несколько факторов, – объясняет Сергей Сабарин. В первую очередь, это пакет услуг, который он покрывает. Чем больше опций – тем дороже услуга. Базовый пакет ДМС включает скорую помощь, лечение в стационаре и различные опции амбулаторно-поликлинической помощи и оплату медикаментов. В более дорогих пакетах может добавляться ограниченная стоматологическая помощь, сезонная вакцинация, витаминизация. Самые дорогие полисы могут покрывать плановое лечение у стоматолога, эстетические процедуры, оздоровительный массаж, а также регулярный check-up организма для профилактики заболеваний.
Важным фактором является и уровень клиник, где будет организована медицинская помощь. Если он предусматривает амбулаторию и стационар в самых дорогих брендовых столичных клиниках, то цена будет соответствующей. Такие пакеты могут стоить на 30%-70% дороже страховок, ориентированных на обслуживание в частных клиниках среднего уровня, государственных и ведомственных больницах. Впрочем, государственная клиника совсем не означает плохое качество обслуживания. Для застрахованных оно точно будет более качественным, чем для остальных обычных «бюджетных» пациентов.
«Если у вас полис ДМС и вы обращаетесь в государственную клинику, то, скорее всего, вас во время визита будет сопровождать врач-куратор, который без очереди и траты лишнего времени проведет по всем специалистам, организует все этапы диагностики. Государственные клиники все чаще принимают разрешения и внедряют коммерческие услуги. И это хорошо, потому что в государственных клиниках тоже работают хорошие признанные врачи», – объясняет представитель страховой компании UNIVERSALNA.
Конечно, на стоимость полиса влияет и сумма, на которую страховщик обеспечит лечение при ухудшении состояния здоровья клиента. Обычно она варьируется в диапазоне 100-300 тысяч гривен. Клиент может заполнить краткую форму для расчета стоимости, учитывая индивидуальные потребности, на сайте: https://universalna.com/health-insurance/finance
Есть и другие моменты, которые учитываются при формировании цены:
Окончательная цена полиса формируется с учетом всех этих факторов. Обычно, большинство корпоративных клиентов предлагают сотрудникам именно базовые пакеты с возможностью повысить их уровень, доплатив собственные средства. Есть компании, которые сразу страхуют весь персонал самыми дорогими пакетами (таких много в IT). Может быть и комплексный подход, когда уровень полиса зависит от должности сотрудника.
Как выбрать страховую компанию
Медицинское страхование – сложный вид деятельности, и обеспечить качественные услуги способен далеко не каждый игрок рынка. Поэтому здесь очень важно не ошибиться, выбирая страховую компанию. Кроме цены, здесь стоит учитывать и другие факторы.
Чтобы отреагировать на обращение застрахованного, нужно в достаточно сжатые сроки сделать много непростых вещей: принять его звонок (круглосуточно), провести экспертизу случая, обеспечить прием в клинике и, если нужно, необходимые медикаменты и процедуры. Чтобы все это организовать, у компании должна быть мощная инфраструктура, которая стоит больших денег и есть далеко не у всех игроков рынка.
Несколько советов о том, на что обращать внимание, выбирая надежного страховщика, от страховой компании UNIVERSALNA — компании, которая уже 12 лет успешно работает на рынке ДМС и получила много положительных отзывов от клиентов.
Выбирая страховую компанию, учитывайте рекомендации. В первую очередь, от тех компаний, которые страхуют своих работников не первый год и сотрудничали не с одной, а с несколькими СК. Они могут рассказать об их преимуществах и недостатках. Особенно важна обратная связь от компаний из вашей сферы деятельности. Потому что у каждого страховщика есть свои сильные стороны – кто-то хорошо умеет обслуживать крупные промышленные предприятия, но у него недостаточно опыта и возможности для качественного предоставления услуг, скажем, работникам IТ-сферы. Кто-то работает лучше в определенных регионах, но хуже – в других. Поэтому, если вы – работодатель, скажем из IТ-сферы, то лучше собрать отзывы от своих партнеров и даже конкурентов.
Как правило, клиенты рекомендуют те страховые компании, с которыми сотрудничают давно. К примеру, более 90% ДМС-клиентов UNIVERSALNA перезаключают договоры на следующий год.
IТ-решения для удобства
Следует обратить внимание на дополнительные «IТ-плюшки», которые облегчают процесс пользования медицинской страховкой. Особенно популярными среди клиентов сегодня являются чат-боты. У некоторых страховых компаний есть собственные мобильные приложения, но они разные по функционалу, и часто, все же, проигрывают чат-ботам, ведь те не нуждаются в установке на телефон дополнительных приложений. Еще одной «плюшкой» является возможность предоставления онлайн-документов для получения страхового возмещения.
Перечень медицинских учреждений
Еще одним важным фактором является количество клиник, больниц, лабораторий и аптек, с которыми сотрудничает страховая компания, и где можно получить услуги по страховке. Их перечень, как правило, находится в открытом доступе на сайтах СК. Чем он больше – тем лучше, ведь это дает больше возможностей получить услуги или лекарства поближе к дому и/или месту работы.
Партнерами UNIVERSALNA являются более 5 000 медицинских учреждений и аптек более чем в 600 населенных пунктах Украины.
Качество работы медицинского ассистанса
Именно медицинский ассистанс будет организовывать медицинскую помощь и сопровождать во время лечения. Очень важно, чтобы он работал быстро и эффективно. Среди показателей, которые напрямую влияют на качество его работы и которые можно проверить, не будучи застрахованным, – время ожидания во время звонка и наличие функции callback (обработка пропущенных вызовов). Поэтому, при выборе страховой компании следует совершить несколько звонков в ассистансы разных СК и сравнить время ожидания на линии до ответа оператора. Бывают ситуации, когда помощь нужна срочно, и время – очень важный фактор.
85% телефонных обращений в медицинский ассистанс UNIVERSALNA, который работает круглосуточно и без выходных, обрабатываются в течение первых 30 секунд. Среднее время ожидания на горячей линии составляет всего 18 секунд.
Репутация и прозрачная структура собственности СК
Репутация и раскрытие собственников страховой компании – важные факторы. Уже были случаи, когда по политическим и экономическим причинам страховая компания вдруг прекращала деятельность, а ее клиенты становились заложниками ситуации. Чтобы этого избежать, лучше обращать внимание на компании с хорошей репутацией.
Низкая цена – не всегда лучший выбор
Не стоит искать самую низкую цену на рынке. Так сложилось, что медицинское страхование не дешевое и если клиент хочет получить качественный продукт, он не может стоить мало. Если кто-то предлагает цену ниже средней по рынку, есть риск того, что в будущем во время обслуживания появятся «подводные камни».
НДФЛ
Совсем другие принципы работают в отношении НДФЛ.
Ст. 213 НК РФ (п. 1, п. 3) полностью выводит из сферы налогообложения страховые взносы, которые уплачиваются из средств работодателей либо из средств организаций или индивидуальных предпринимателей, не являющихся работодателями в отношении физических лиц, по договорам добровольного личного страхования, к числу которых относятся договоры ДМС (п. 1 ст. 934 ГК РФ), а также доходы в виде страховых выплат по договорам добровольного личного страхования, предусматривающим возмещения медицинских расходов застрахованного лица (за исключением оплаты стоимости санаторно-курортных путевок) (см. также Письмо Минфина России от 02.09.2019 № 03-04-06/67405).
Срок действия договора страхования значения не имеет.
Разберем несколько примеров развития событий вокруг договора ДМС с точки зрения налоговых последствий.
Пример 1
Договор ДМС был заключен на срок не менее одного года.
В период действия договора происходит ротация застрахованных лиц (кто-то уволился, другие поступили на работу), возможность которой предусмотрена условиями страховки, но при этом изменения или прекращения срока действия договора не произошло, общее число застрахованных лиц не изменилось.
Суммы страховых взносов, внесенные в рамках договора за новых работников, учитываются для целей налогообложения налогом на прибыль, поскольку сам договор отвечает условиям п. 16 ст. 255 НК РФ (Письмо Минфина России от 01.02.2019 № 03-03-06/1/5947).
Страховые взносы за конкретных работников, которые в итоге оказались застрахованными менее года, необходимо доначислить и представить уточненные расчеты по страховым взносам (Письмо Минфина России от 15.12.2022 № 03-03-06/1/123187, от 27.07.2022 № 03-03-06/1/72400). Здесь (в отличие от налогового учета) уже важны личности застрахованных, а не просто их общее число.
Пример 2
Договор ДМС был заключен на срок не менее одного года, но расторгнут до истечения одного года с момента заключения.
Расходы, отнесенные ранее в уменьшение налоговой базы по налогу на прибыль, должны быть исключены из состава затрат (Письмо Минфина России от 15.12.2022 № 03-03-06/1/123192, от 15.12.2022 № 03-03-06/1/123187).
Страховые взносы за застрахованных работников следует доначислить за весь период действия договора и представить уточненные расчеты по страховым взносам (Письмо Минфина России от 15.12.2022 № 03-03-06/1/123187).
Пример 3
В дальнейшем договор продлен на срок менее года.
Суммы платежей (взносов) по договору учитываются для целей налога на прибыль и не подлежат обложению страховыми взносами, поскольку при продлении не возникло нового договора, а был увеличен срок прежнего, поэтому его срок превышает годичный.
Если срок прежнего договора ДМС истек и был заключен новый договор на срок менее одного года, суммы платежей (взносов) организации по новой страховке подлежат обложению страховыми взносами и не учитываются в расходах при исчислении налоговой базы по налогу на прибыль организаций (Письмо Минфина России от 11.06.2021 № 03-03-06/1/46385).
Пример 4
Застрахованный работник увольняется, но согласно условиям трудового договора или локального акта организации из числа застрахованных лиц не исключается и взносы за него по-прежнему уплачивает бывший работодатель.
Расходы на ДМС в части, приходящейся на этого гражданина за период после его увольнения, в целях налогообложения прибыли признать нельзя, т.к. с момента увольнения не выполняется условие п. 16 ст. 255 НК РФ, позволяющее списывать расходы работодателей на страхование работников (Письма Минфина России от 01.02.2019 № 03-03-06/1/5947, от 13.10.2017 № 03-03-06/1/67067, от 05.05.2014 № 03-03-06/1/20922). Косвенно из перечисленных писем можно сделать вывод, что исключать расходы в части взносов за это лицо за период до его увольнения не нужно. Такие разъяснения в свое время давала и ФНС России.
Платежи по договору ДМС, приходящиеся на бывшего работника, за период после его увольнения страховыми взносами не облагаются, поскольку договорные отношения с ним прекращены и отсутствует объект обложения (ст. 420 НК РФ).
За часть срока страхования до момента увольнения, по нашему мнению, страховые взносы на отчисления за работника по ДМС безопаснее доначислить. Льготируются суммы платежей (взносов) по договорам страхования работников, предусматривающим оплату страховщиками медицинских расходов этих застрахованных лиц (т. е., работников), заключаемым на срок не менее одного года. В момент заключения договора условия выполнялись, но в дальнейшем застрахованное лицо перестало быть работником. Даже при соблюдении годичного (и более) срока действия самого договора, застрахованный уже относится к иной «касте». Это можно трактовать как несоответствие условиям пользования льготой.
Условия признания расходов в налоговом учете
Если организация заключила со страховщиком договор добровольного личного страхования, предусматривающий оплату страховщиками медицинских расходов застрахованных граждан (ДМС), и желает учесть расходы на уплату страховой премии (взноса) в целях налогообложения, ей следует отталкиваться от условий, заложенных в п. 16 ст. 255 НК РФ:
Любое несоответствие перечисленным условиям лишает налогоплательщика возможности учесть затраты, а если они уже были учтены ранее, требует исключения их из налоговой базы в том периоде, когда они были признаны (Письмо Минфина России от 13.10.2017 № 03-03-06/1/67067).
Ответ на вопрос, в каком порядке учитываются расходы во времени, находим в п. 6 ст. 272 НК РФ: они учитываются при формировании налоговой базы по налогу на прибыль в том отчетном (налоговом) периоде, в котором в соответствии с условиями договора налогоплательщиком были фактически уплачены взносы. Если по условиям договора страхования предусмотрена уплата страхового взноса разовым платежом, то по договорам, заключенным на срок более одного отчетного периода, расходы признаются равномерно в течение срока действия договора пропорционально количеству календарных дней действия договора в отчетном периоде. Если уплата страховой премии согласно договору производится в рассрочку, то по договорам, заключенным на срок более одного отчетного периода, расходы по каждому платежу признаются равномерно в течение срока, соответствующего периоду уплаты взносов (году, полугодию, кварталу, месяцу), пропорционально количеству календарных дней действия договора в отчетном периоде.
Россиян недовольны полисом ДМС
41% россиян недовольны полисом ДМС – результаты опроса HeadHunter. Об этом компания сообщила 10 декабря 2020 года.
Опрос был проведен с 29 сентября по 9 ноября 2020 года среди 3 824 российских соискателей.
По результатам опроса, 46% работающих соискателей ДМС предоставляет работодатель, из них 79% пользовались полисом за последние полгода. В исследовании отражено мнение пользователей страховых продуктов компаний Альфа-Страхование, Альянс Страхование, BestDoctor, ВСК, Ингосстрах, Ренессанс, РЕСО, Росгосстрах, СОГАЗ, Согласие.
Как показал опрос, россияне в целом не удовлетворены услугами страховых компаний – в среднем лишь от 21% до 35% опрошенных позитивно высказывались об услугах, предоставляемых в рамках полиса ДМС, по каждой из страховых. 41% респондентов недовольны ДМС программами своей страховой компании. Средний уровень NPS по группе страховых компаний получил оценку -13. У большинства компаний NPS либо ниже, либо на уровне 0.
Наиболее уязвимые места с точки зрения удовлетворенности клиентов для всех страховых компаний: поддержка в решении «нестраховых» случаев и наличие бонусов и специальных скидок на то, что не покрывается программой. Это подтверждается и распределением ответов на вопрос о трудностях, с которыми сталкивались пользователи полисов ДМС: необходимость согласования услуг со страховой и недостаточный объем предоставляемых услуг наиболее популярные варианты.
Исследование выявило и отношение россиян к услугам, предоставляемым в рамках полиса ДМС, в целом. Основными трудностями при использовании программы ДМС респонденты считают необходимость согласовывать назначенные услуги со страховой (43%); недостаточный объем услуг, входящих в программу (41%); недостаток доступных клиник и мест в них (29%), непрозрачные критерии согласования и отсутствие обратной связи (26%), а также длительный процесс согласования (20%), отсутствие стоматологии (19%) и некомпетентность врачей в клиниках (19%). Настойчивые рекомендации сделать платные исследования в клиниках и плохой уровень сервиса отметили 14% и 11% опрошенных соответственно.
Наиболее важными характеристиками идеальной программы ДМС респонденты назвали наличие стоматологии (50%), прозрачность условий программы (39%), прямой доступ в клиники и возможность записаться самостоятельно (27%), высокий уровень сервиса в клиниках, доступных в рамках полиса (27%), удобное расположение доступных клиник (25%), возможность включить в программу ДМС близких родственников (23%) и наличие в программе ЗОЖ услуг, которые обычно не покрываются полисом ДМС (13%).
Страховые взносы
От начисления страховых взносов освобождаются доходы работников в виде сумм страховых платежей (взносов) по договорам ДМС, заключаемым на срок не менее одного года (пп. 5 п. 1 ст. 422 НК РФ, пп. 5 п. 1 ст. 20.2 Федерального закона от 24.07.1998 № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»).
Если условия применения льготы не сработали, взносы не только придется доначислить, но, как полагает Минфин России, нужно будет также скорректировать отчетность по страховым взносам за периоды, когда выплаты рассматривались как необлагаемые. Свои выводы ведомство основывает на том, что согласно п. 4 ст. 431 НК РФ плательщики обязаны вести учет сумм начисленных выплат и иных вознаграждений в отношении каждого физического лица, в пользу которого они осуществлялись, срок страхования по договору ДМС необходимо считать по каждому конкретному застрахованному лицу. В случае прекращения (расторжения) договора ДМС до истечения одного года, например при увольнении работника, организация обязана произвести доначисление страховых взносов на суммы платежей (взносов) по договору ДМС данного работника, в том числе на суммы платежей (взносов), произведенных в его отношении в предыдущих истекших отчетных (расчетных) периодах, и представить уточненные расчеты по страховым взносам за эти периоды (см. Письма Минфина России от 15.12.2022 № 03-03-06/1/123192, от 07.12.2022 № 03-15-06/120021).
Подключите тариф онлайн-отчётности для сотрудников отдела кадров — практичный функционал, календарь кадровика, проверка на ошибки
Если страховка распространяется на лиц, не связанных со страхователем никакими договорами (например, родственников работников), отсутствует объект обложения страховыми взносами (п. 1 ст. 420 НК РФ, п. 1 ст. 5 Федерального закона № 125-ФЗ).
А что, если в список застрахованных лиц включили исполнителей по гражданско-правовым договорам, предметом которых является выполнение работ (оказание услуг)? Объект обложения страховыми взносами, уплачиваемыми в соответствии с НК РФ, имеется, а вот льгота, предусмотренная пп. 5 п. 1 ст. 422 НК РФ неприменима — ведь это не работники. Своего определения термина «работник» в НК РФ нет, тогда с учетом п. 1 ст. 11 НК РФ нужно ориентироваться на трактовку ст. 56 ТК РФ, согласно которой работник — это наименование стороны трудового договора. Расширительно толковать этот термин оснований нет.