Добровольные взносы на обязательное пенсионное страхование

Пенсионное добровольное страхование предполагает, что клиент вносит средства в фонд в течение определенного периода времени. Этот параметр влияет на итоговую сумму пенсии.

Инвестиционные инструменты

Выбор инвестиционных инструментов и стратегий играет важную роль в формировании пенсии. Клиент может выбирать между облигациями, акциями, недвижимостью и другими активами.

Налоговые льготы

В некоторых случаях пенсионные накопления могут быть освобождены от налоговых выплат. Это делает добровольное пенсионное страхование выгодным для клиентов.

Заключение

Добровольное пенсионное страхование – это эффективный способ обеспечить себе комфортную старость без значительной нагрузки на бюджет. Программы инвестирования и налоговые льготы делают этот вид страхования привлекательным для широкого круга населения. Регулярные отчисления, выбор инвестиционных инструментов и оплата налогов позволяют каждому клиенту индивидуализировать свою пенсионную программу и обеспечить себе достойное будущее.

Вторая пенсия: все, что нужно знать

Определим основные аспекты получения второй пенсии от негосударственных пенсионных фондов (НПФ) в России.

Временной отрезок и пенсионный возраст

Он определяет временной отрезок, в течение которого клиент обязуется отчислять деньги в фонд. Нет необходимости вносить платежи до достижения пенсионного возраста: можно, например, накопить на вторую пенсию за 15 лет, а выйти на заслуженный отдых через 25 лет.

Возрастной ценз

Право на получение второй пенсии возникает после того, как человек в официальном порядке может претендовать на выплату государственной пенсии. Страхователь вправе предусмотреть более поздний выход на вторую пенсию, чем предусмотрено в плане НПФ. В указанном случае условия соглашения не меняются – достаточно написать заявление о желании получать дополнительную пенсию.

Период выплат может носить как срочный, так и бессрочный характер. В первом случае заранее выбирается временной отрезок, на протяжении которого клиент планирует получать доплату (5, 10, 15 лет и прочее). В зависимости от периода корректируется сумма взносов. Если получатель доплаты умирает раньше, его пенсия переходит по наследству.

Если же страхователь хочет получать деньги из фонда бессрочно, то они выплачиваются по аналогии с государственной пенсией. Для расчета взносов НПФ делит накопленный резерв на потенциальную продолжительность жизни (в месяцах), которая определяется с учетом информации Росстата. При бессрочной выплате процедура наследования не предусмотрена.

Доходность НПФ

Данный параметр определяет, какую сумму к фиксированным платежам добавит НПФ. Доходность никому не известна заранее, и меняется она ежегодно. В некоторых случаях некоммерческая структура может инвестировать в минус, и тогда причиненный клиенту убыток компенсируется за счет резерва НПФ.

Аннулирование программы и выбор НПФ

Если аннулировать программу раньше срока

Для клиентов не теряет актуальности вопрос о том, можно ли отказаться от добровольного пенсионного страхования, досрочно расторгнув договор с НПФ. Такая возможность формально предусмотрена, когда НПФ практикует коррекцию пенсионной схемы в период накопления. В указанном случае клиент обязан компенсировать убытки и заплатить страховщику штраф. После аннулирования договора выгодоприобретателю выплачивается выкупная сумма, которая меньше размера внесенных платежей.

Как выбрать НПФ

Прежде чем доверить сбережения негосударственной структуре или СК, необходимо убедиться в ее надежности. Проанализируйте, интегрирован ли фонд в систему гарантирования прав застрахованных лиц. Если да, то можно не беспокоиться за сохранность собственных денег. Дополнительно проверьте кредитный рейтинг структуры (он должен быть не ниже класса А).

Еще один показатель – период работы фонда (компании) на рынке страхования. Доверяйте финансовые активы тем структурам, которые работают не менее 10 лет. О деловой репутации НПФ можно судить и по количеству клиентов, которых он обслуживает (если их менее 1 млн, значит, коммерческая структура – новичок на рынке). Также нужно анализировать доходность фонда за прошедшие годы. Клиент всегда может поменять негосударственный пенсионный фонд в случае, если конкурент предлагает более выгодные условия.

Гарантии

С 2023 года система гарантирования прав участников добровольного пенсионного страхования будет использовать формат добровольного страхования. Этим займется Агентство по страхованию вкладов (АСВ). Ранее данная структура защищала финансовые активы по принципу софинансирования, однако теперь клиенты, вложившие средства в НПФ, смогут получить компенсацию до 1,4 млн рублей, если структура обанкротится или лишится лицензии.

Еще одна гарантия для клиентов заключается в том, что в случае заболевания с высокой вероятностью летального исхода или потери трудоспособности до окончания договора, обязанность по уплате взносов переходит к НПФ. При получении инвалидности (1-й или 2-й группы) выгодоприобретатель освобождается от платежей и получает накопленные средства к сроку, указанному в договоре. Некоторые фонды предлагают удвоение или утроение инвестиций в случае, например, смерти клиента в результате дорожной аварии.

Некоторые страховщики также предлагают корпоративные программы пенсионного добровольного страхования, где взносы делятся между сотрудником и работодателем поровну (50/50). Однако для перехода на такой формат необходимо получить согласие руководства компании, которое вправе отказаться от корпоративной программы.

Преимущества

Программа пенсионного добровольного страхования привлекательна для клиентов благодаря:

Недостатки

Несмотря на преимущества, программа добровольного накопления пенсий имеет и некоторые недостатки: невысокий процент доходности, наличие комиссий (включая управляющую компанию), риск аннулирования договора при просрочке взносов (с частичным возмещением накопленных средств). При выборе страховщика важно обратить внимание на его надежность, репутацию и кредитный рейтинг.

В Украине механизм добровольного участия в обязательном государственном пенсионном страховании стал проще. Украинцы могут воспользоваться услугой без необходимости посещать государственные учреждения. Об этом сообщает Урядовий портал.

Кто может участвовать

Добровольное участие в пенсионном страховании открыто для всех лиц старше 16 лет, включая как застрахованных, так и не застрахованных. Также возможно оплатить страховые взносы в пользу третьих лиц.

Как получить услугу

Желающие участвовать должны заключить договор с Пенсионным фондом Украины, оплатить взносы как за себя, так и за других.

Преимущества добровольных страховых взносов

  • Увеличение будущей пенсии
  • Повышение страхового стажа
  • Гибкость в выборе суммы и периодичности оплаты

Как работает программа

  • Оплата засчитывается за текущий месяц
  • Увеличение месячной зарплаты для будущей пенсии
  • Возврат части взносов при превышении максимальной зарплаты

Результаты десятилетнего анализа

Добровольные взносы – привлекательный инструмент для накопления средств на пенсию. Пользуйтесь этой возможностью для обеспечения своего финансового будущего!

Взносы на пенсионное страхование может добровольно уплачивать любой гражданин России вне зависимости от своей формы занятости. Более того, делать такие платежи можно одновременно со взносами работодателя или ИП. Последние делают отчисления в размере 30 процентов от зарплаты сотрудника в Социальный фонд России (СФР — в него с января 2023 года объединены Пенсионный фонд и Фонд соцстрахования), где и формируется страховая пенсия гражданина.

Механизм добровольных взносов позволяет влиять на размер будущей пенсии, а также получать стаж и нужное количество пенсионных баллов. Иногда добровольные взносы в СФР даже называют «покупкой стажа и баллов» (сейчас для выхода на пенсию требуется 15 лет стажа и 30 баллов).

— Единоразовое внесение денежных средств даст возможность добавить один год стажа и 1,076 балла. Максимально за один год можно докупить 8,52 балла, — объяснила «ВМ» член Ассоциации юристов России Мария Спиридонова.

Таким образом, добровольные взносы могут быть полезны тем, кто достиг пенсионного возраста, но не имеет нужного количества стажа и пенсионных баллов.

Кроме того, такие взносы нужны тем, кто работает на себя.

— Механизм добровольных взносов в первую очередь актуален для самозанятых. Ведь за них никто не делает отчисления в СФР, а значит, они сами ответственны за формирование своей страховой пенсии, — отметил в беседе с «ВМ» профессор Финансового университета, доктор экономических наук Александр Сафонов.

Для уплаты добровольных взносов необходимо подать заявление в СФР. Сделать это можно либо в клиентской службе фонда (их адреса в Москве и области можно найти на сайте), либо по почте.

Затем заключается договор с СФР, после чего плательщик перечисляет свои взносы через банк по реквизитам. Последние формируются отдельно для каждого региона, узнать их можно в электронном сервисе. — Чтобы отменить добровольные взносы, необходимо расторгнуть договор с СФР. Для этого подается обратное заявление, — добавляет Сафонов.

Сколько и в какой срок платить

Граждане сами определяют периодичность добровольных взносов в СФР. У них есть возможность делать небольшие платежи в течение выбранного срока или уплатить всю сумму сразу. При этом расчетным периодом является календарный год — с 1 января по 31 декабря.

Размеры платежей также могут разниться по желанию плательщика. Однако есть минимальная и максимальная сумма взноса, которая привязана к МРОТ и меняется ежегодно. Так, в 2023 году минимальный размер взноса — 42 878,88 рубля, максимальный — 343 031,04 рубля.

Добровольные взносы на обязательное пенсионное страхование

Добровольная уплата страховых взносов

ПФУ утвердил типовой договор о добровольной уплате страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование и порядок его заключения. Речь идет о постановлении от 01.02.2023 г. № 6-1.

Напомним, что лица, достигшие 16-летнего возраста и не относящиеся к лицам, которым назначена пенсия в солидарной системе, имеют право на добровольную уплату страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в соответствии с договором о добровольной уплате страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, который заключается из ПФУ.

Договор заключает лицо, прошедшее электронную идентификацию и аутентификацию с использованием интегрированной системы электронной идентификации, электронной подписи, базирующейся на квалифицированном сертификате электронной подписи или других средств электронной идентификации, которые дают возможность однозначного установления личности в электронной форме, в том числе мобильного приложения доступа к нему "Пенсионный фонд" на электронном носителе, критерии которого поддерживают его использование, или при наличии технической возможности на Портале Дія, в том числе с использованием мобильного приложения Дія.

Для заключения договора необходимо:

  1. подать запрос, содержащий следующие данные о лице, заключающем (в случае заключения договора в пользу третьего лица – также о лице, в пользу которого заключается договор):

– фамилия, собственное имя, отчество (при наличии);

– дата рождения;

– регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика или серию (при наличии) и номер паспорта гражданина Украины (для физических лиц, которые по своим религиозным убеждениям отказались от принятия регистрационного номера учетной карточки налогоплательщика и официально сообщили об этом соответствующий контролирующий орган и имеют отметку в паспорте);

  1. подтвердить соответствие лица, в пользу которого заключается договор, требования, ознакомление и согласие с условиями договора путем проставления отметки в соответствующих полях.

Получи доступ к самой полной информационной базе для бухгалтера прямо сегодня! Более 1,7 млн. нормативно-правовых актов и аналитики, формы и бланки для бухгалтерского учета. Узнай еще больше преимуществ по ссылке.

Добровольные взносы на обязательное пенсионное страхование

Последний раз обновлено:

Каждый гражданин может лично или через работодателя перечислять дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию (ст. 4 Федерального законаот 30 апреля 2008 года № 56-ФЗ). Размер уплачиваемого дополнительного взноса на накопительную пенсию не ограничен и определяется сотрудником самостоятельно.

Заявление на добровольные взносы

Если сотрудник примет решение о перечислении дополнительных взносов, то он должен подать заявление в СФР или своему работодателю по форме ДСВ-1. В заявлении нужно указать:

Обратите внимание: форма заявления о добровольном вступлении в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию в целях уплаты дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию (форма ДСВ-1) и инструкция по его заполнению утверждены приказом СФР от 17 ноября 2023 г. № 2282.

Заявление о добровольном вступлении в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию

Полученное заявление работодатель в трехдневный срок направляет в территориальное отделение СФР по месту своей регистрации. Форма заявления утверждена фондом.

Работодатели (в том числе и реорганизованные фирмы), среднесписочная численность работников которых за предшествующий календарный год превышает 10 человек, представляют полученные заявления в СФР в электронной форме.

Обратите внимание: не позднее 10 рабочих дней со дня получения заявления, СФР направляет гражданину уведомление о получении заявления. В нем указывается дата вступления в правоотношения в целях уплаты дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию.

В случае если у гражданина не открыт индивидуальный лицевой счет в СФР, он одновременно с заявлением представляет самостоятельно или через работодателя сведения, необходимые при начальной регистрации.

В любой момент сотрудник может подать заявление о прекращении или возобновлении перечислений. Для бухгалтерии фирмы действие любого заявления начинается с 1-го числа месяца, следующего за месяцем его подачи.

Сотрудник, желающий уплачивать дополнительные взносы на накопительную пенсию через работодателя, должен указать в подаваемом работодателю заявлении размер ежемесячно уплачиваемого дополнительного взноса.В этом случае компания рассчитывает размер указанных взносов, удерживает их из выплат сотрудника и перечисляет в бюджет.

Дополнительно работодатель может платить взносы в пользу сотрудника за счет собственных средств. Данное решение оформляется отдельным приказом или путем включения соответствующих положений в коллективный либо трудовой договор. Взносы работодателя включаются в состав пенсионных накоплений сотрудников, в пользу которых уплачены такие взносы (части 1, 4 ст. 8 Закона № 56-ФЗ).

Когда можно получить социальный вычет

Обратите внимание: лица, уплачивающие добровольные взносы, могут получить социальный вычет по НДФЛ в размере не более 120 000 рублей в год по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования и по уплате дополнительных взносов на накопительную пенсию.

Размер взноса на софинансирование формирования пенсионных накоплений застрахованных лиц, имеющих право на страховую пенсию, но не обратившихся за ней, определяется исходя из увеличенной в четыре раза суммы дополнительных взносов, уплаченной лицом за истекший календарный год, но не может составлять более 48 000 рублей в год.

Обратите внимание: общая сумма взносов вместе со взносами по договорам долгосрочного страхования жизни работников, добровольного пенсионного страхования или негосударственного пенсионного обеспечения работников учитывается при налогообложении прибыли организаций в размере, не превышающем 12% от суммы расходов на оплату труда (абз. 1,7 п. 16 ст. 255 НК РФ).

Полная версия этой статьи доступна только платным пользователям бератора

Чтобы получить доступ, просто оформите заказ на бератор

С марта текущего года украинцы получили возможность купить страховой стаж себе или другим лицам без заключения бумажного договора и без посещения государственных учреждений. В ПФУ рассказали, что добровольное участие в системе общеобязательного государственного пенсионного страхования могут принимать как работающие (застрахованные) лица, так и не работающие. Добровольные взносы можно уплатить как за себя, так и в пользу третьих лиц, если в реестре застрахованных лиц Государственного реестра общеобязательного государственного социального страхования (РЗЛ) есть информация о лице, в пользу которого планируется уплачивать добровольные взносы, и такое лицо не является пенсионером. В РЗЛ есть информация о лицах, которые/за которых хотя бы один раз страхователем уплачены страховые взносы.

Договор с Пенсионным фондом Украины заключается в электронной форме через веб-портал электронных услуг ПФУ путем подписания Типового договора о добровольной уплате страховых взносов. Для заключения Договора можно авторизироваться с помощью квалифицированной электронной подписи (КЭП), Дія.Підпис или GOV.ID. Договор подписывается путем наложения на него КЭП.

Периодичность и размер уплаты добровольных взносов человек определяет самостоятельно, исходя из пожеланий и возможностей. Чтобы неработающему лицу был зачислен полный месяц страхового стажа, сумма уплаченных за этот месяц страховых взносов должна быть не меньше минимального страхового взноса. Так, сейчас минимальная заработная плата составляет 6700 грн, следовательно, минимальный страховой взнос – 1474 грн (6700 грн х 22%).

Суммы уплаченных страховых взносов засчитываются за месяц, в котором поступили средства на счет Пенсионного фонда Украины. Фактически, каждые 100 гривень добровольно уплаченного взноса увеличивают месячную зарплату для назначения пенсии почти на 455 гривень. Если с учетом добровольно уплаченных страховых взносов и фактически уплаченного работодателем за застрахованное лицо единого взноса, заработная плата за соответствующий месяц превысит максимальную величину заработной платы (дохода), с которого уплачиваются страховые взносы, часть страховых взносов зачислится в счет следующего месяца.

Уплаченные взносы учитываются автоматически после поступления средств на счет Фонда. Сообщение об уплате поступит на веб-портал электронных услуг ПФУ в личный кабинет застрахованного лица, в пользу которого уплачены взносы.

Проверить данные о зачислении платежа, заработной плате для пенсии, рассчитанной с добровольно уплаченного взноса и количестве дней приобретенного страхового стажа можно в личном кабинете, сформировав электронную справку ОК-5. На последней странице справки ОК-5 в разделе "Отчетный год: 2023 год" отображается заработная плата для пенсии, рассчитанная с добровольно уплаченного взноса и количество дней приобретенного страхового стажа.

– Может ли работодатель уволить по сокращению штата работника перед пенсией – Гоструда

– Внутренний совместитель выполнил работу по договору ГПХ: как определить базу начисления ЕСВ

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *