Добровольцы России Страховые взносы для самозанятых: как правильно рассчитать и уплатить
Самозанятые предприниматели освобождены от обязательных взносов на социальное страхование за себя в Социальный фонд России. Поэтому больничные и декретные выплаты им не положены. Однако, если есть желание, можно заключить договор с СФР, выплачивать страховые взносы и получать денежные компенсации при временной потере трудоспособности.
В каких случаях регистрация в СФР обязательна
При заключении договора ГПХ, регистрация в Фонде нужна, поскольку с 2023 года при заключении подобного договора нужно уплачивать взносы не только на обязательное медицинское страхование и обязательное пенсионное страхование, но также и на ВНиМ.
Установлен предельный срок регистрации самозанятых в СФР — 30 календарных дней с даты заключения трудового договора (или договора ГПХ). При опоздании с регистрацией, на самозанятых наложат штраф.
Как зарегистрироваться и какие документы нужны
Чтобы встать на учёт в СФР в качестве страхователя, самозанятым понадобятся:
- Паспорт гражданина России;
- СНИЛС;
- Уведомление о начале деятельности в качестве самозанятого.
В некоторых случаях могут запросить ИНН и свидетельство о регистрации ИП. Можно принести оригиналы документов в районное отделение СФР — специалисты снимут копии и заверят.
Есть и другие способы отправки документов:
- Воспользоваться сервисом Госуслуг и отправить документы электронно;
- Обратиться в многофункциональный центр и отправить документы почтой.
Размер добровольных взносов в СФР в 2024 году
Сумма добровольного страхования за себя в СФР для самозанятых ежегодно устанавливается в размере 2,9% от утверждённого МРОТ.
На 01.01.2024 МРОТ составляет 19 242,0 руб., следовательно годовая сумма взносов в СФР составила 6 696,22 рублей (19 242 * 2,9% * 12 месяцев).
Имейте в виду, что самозанятый получает право на получение страхового обеспечение только при условии уплаты страховых взносов за год, предшествующий году, в котором наступил страховой случай.
Таким образом, если самозанятый вышел на больничный в 2024 году, он получит возмещение от СФР только при полной уплате страхового взноса за себя за 2023 год (5 652,22 рублей).
Помните, что регулярное уплата страховых взносов помогает вам обезопасить себя в случае временной нетрудоспособности и обеспечить стабильное финансовое положение в будущем.
- Платежи могут быть внесены раз в месяц, квартал, полугодие или год. Клиент вправе выбрать оптимальную для себя периодичность.
Размер взносов
- Минимальная сумма взносов устанавливается тарифами, но клиент вправе сделать дополнительные взносы для увеличения будущей пенсии.
Выбор инвестиционных проектов
- Клиент может выбирать, в какие инвестиционные проекты будут вложены его средства. От этого зависит доходность вклада и степень риска.
Страховой период
- Пенсионное добровольное страхование предполагает долгосрочное вложение средств. В зависимости от условий договора, страховой период может быть различным.
Назначение пенсии
- По истечении страхового периода клиент получает выплаты в рамках добровольного пенсионного страхования. Размер пенсии зависит от суммы накоплений и других параметров договора.
Заключение
Добровольное пенсионное страхование – это эффективный инструмент финансового обеспечения на старость. Оно позволяет сформировать дополнительные накопления, обеспечивая финансовую стабильность в пожилом возрасте. Клиенты имеют возможность выбора и управления своими вложениями, что делает программу привлекательной для широкого круга людей. Добровольное пенсионное страхование является дополнением к обязательной пенсионной системе и обеспечивает дополнительные гарантии финансового благополучия.
Пенсионные планы: что важно знать
В пенсионном плане фиксируется – когда клиент обязан делать страховые взносы. Периодичность может быть ежемесячной, ежеквартальной или ежегодной.
Срок накопления
Он определяет временной отрезок, в течение которого клиент обязуется отчислять деньги в фонд. Нет необходимости вносить платежи до достижения пенсионного возраста: можно, например, накопить на вторую пенсию за 15 лет, а выйти на заслуженный отдых через 25 лет.
Возрастной ценз
Право на получение второй пенсии возникает после того, как человек в официальном порядке может претендовать на выплату государственной. Страхователь вправе предусмотреть более поздний выход на вторую пенсию, чем предусмотрено в плане НПФ. В указанном случае условия соглашения не меняются – достаточно написать заявление о желании получать дополнительную пенсию.
Период выплат может носить как срочный, так и бессрочный характер. Если получатель доплаты умирает раньше, его пенсия переходит по наследству.
Если же страхователь хочет получать деньги из фонда бессрочно, то они выплачиваются по аналогии с государственной пенсией. Для расчета взносов НПФ делит накопленный резерв на потенциальную продолжительность жизни (в месяцах), которая определяется с учетом информации Росстата. При бессрочной выплате процедура наследования не предусмотрена.
Доходность НПФ
Данный параметр определяет, какую сумму к фиксированным платежам добавит НПФ. Доходность никому не известна заранее, и меняется она ежегодно. В некоторых случаях некоммерческая структура может инвестировать в минус, и тогда причиненный клиенту убыток компенсируется за счет резерва НПФ.
Расторжение договора до срока
Для клиентов не теряет актуальности вопрос о том, можно ли отказаться от добровольного пенсионного страхования, досрочно расторгнув договор с НПФ. Такая возможность формально предусмотрена, когда НПФ практикует коррекцию пенсионной схемы в период накопления. В указанном случае клиент обязан компенсировать убытки и заплатить страховщику штраф. После аннулирования договора выгодоприобретателю выплачивается выкупная сумма, которая меньше размера внесенных платежей.
Как выбрать НПФ
Прежде чем доверить сбережения негосударственной структуре или СК, необходимо убедиться в ее надежности. Проанализируйте, интегрирован ли фонд в систему гарантирования прав застрахованных лиц. Если да, то можно не беспокоиться за сохранность собственных денег. Дополнительно проверьте кредитный рейтинг структуры (он должен быть не ниже класса А).
Как выбрать страховую компанию для пенсионного добровольного страхования
Еще один показатель – период работы фонда (компании) на рынке страхования. Доверяйте финансовые активы тем структурам, которые работают не менее 10 лет. О деловой репутации НПФ можно судить и по количеству клиентов, которых он обслуживает (если их менее 1 млн, значит, коммерческая структура – новичок на рынке).
Также нужно анализировать доходность фонда за прошедшие годы. Клиент всегда может поменять негосударственный пенсионный фонд в случае, если конкурент предлагает более выгодные условия.
Гарантии
С 2023 года к системе гарантирования прав участников добровольного пенсионного страхования подключили формат добровольного страхования. Его администрированием будет заниматься АСВ (Агентство по страхованию вкладов). Изначально указанная структура защищала финансовые активы по принципу софинансирования.
Но теперь клиент, доверивший свои сбережения НПФ, вправе получить компенсацию в размере 1,4 млн рублей, если структура обанкротится или лишится лицензии.
Еще одна гарантия для клиента сводится к следующему: в случае заболевания с высокой вероятностью летального исхода или потери трудоспособности (до момента окончания договора) обязанность по уплате взносов переходит к НПФ.
При получении инвалидности (1-й или 2-й группы) выгодоприобретатель освобождается от платежей и получает накопленные средства к сроку, указанному в соглашении. Ряд фондов практикуют удвоение или утроение инвестиций в ситуации, когда, например, клиент умирает в результате дорожной аварии.
Некоторые страховщики предлагают корпоративные программы пенсионного добровольного страхования. Они позволяют платить взносы в равных долях с работодателем (50/50). Но прежде чем переходить на такой формат, необходимо получить согласие от руководства компании. Работодатель вправе отказаться от корпоративной программы.
Преимущества
Программа пенсионного добровольного страхования имеет минусы и плюсы. Для клиентов она привлекательна тем, что:
- Позволяет накапливать дополнительную пенсию на пенсионном счете
- Обеспечивает финансовую поддержку в случае инвалидности или летального исхода
- Может быть частью корпоративной программы, совместно оплачиваемой с работодателем
Недостатки
Программа, направленная на накопление дополнительной пенсии, не лишена и недостатков. К ним относятся: невысокий процент доходности; наличие комиссий (клиенту приходится оплачивать услуги не только СК или НПФ, но и управляющей компании); риск аннулирования договора при просрочке уплаты взноса (с частичным возмещением накопленных средств).
Благодаря добровольной системе накопления пенсий можно улучшить материальное положение в старости. При выборе страховщика необходимо обращать внимание на его надежность, деловую репутацию и кредитный рейтинг.
Что случилось. Самозанятые, то есть физлица и ИП, которые платят налог на профессиональный доход, могут платить взносы на свою пенсию прямо с телефона — в приложении Мой налог. Не нужно писать заявление, лично идти в пенсионный фонд или отправлять документы по почте.
О каких взносах речь. У самозанятых нет обязательных пенсионных взносов. В отличие от ИП на упрощенке, ИП на НПД может платить те же 6% налога, но страховой стаж и баллы для пенсии ему не засчитываются. У физлиц так же. Но самозанятые могут платить пенсионные взносы добровольно. Тогда у них будет идти стаж и копиться баллы, которые дадут право на пенсию по старости.
Сколько нужно платить. Чтобы засчитали полный год стажа, за 2020 год самозанятым нужно было заплатить 32 448 ₽, за 2022 год — 34 445 ₽, а за 2023 год — уже 36 723 ₽. Если заплатить меньше, стаж посчитают пропорционально. Платить можно частями или сразу одной суммой. Главное — уложиться до 31 декабря текущего года.
Как платить взносы с телефона. Взносы удобно платить через приложение «Мой налог». В личном кабинете самозанятых такой функции нет.
Чтобы найти кнопку на основном экране, полистайте влево
В приложении можно подать заявление или отказаться от добровольного страхования
Заявление сформируется и заполнится автоматически
Заявление отправляется за секунду. Больше ничего делать не нужно, только ждать: заявление будут рассматривать до трех дней. До получения ответа его нельзя отозвать
После регистрации можно будет платить добровольные взносы прямо с телефона. А можно не платить: заявление ни к чему не обязывает.
Сумма взносов рассчитывается пропорционально периоду с даты подачи заявления до конца текущего года
Платить можно с банковской карты — сразу за весь год или любыми суммами
В 2020 году за 23 795 ₽ можно было купить 8 месяцев и 24 дня стажа
Куда пойдут взносы. Взносы будут учитываться на лицевом счете. Проверить это можно по выписке — на сайте ПФР или через госуслуги. Ответ приходит моментально, услуга бесплатная. Но стаж отразится только после окончания года, за который платили взносы. Если сразу после оплаты в выписке ничего нет — это нормально.
Добровольные взносы не уменьшают налоги самозанятых
Даже если плательщик НПД — индивидуальный предприниматель, взносы на пенсионное страхование нельзя зачесть в счет налога. Если платить через «Мой налог», зачета все равно не будет. В этом плане другие режимы могут быть выгоднее. Например, на упрощенке страховые взносы уменьшают налог к уплате, а на НПД их придется платить дополнительно. Зато на НПД нет медицинских взносов: они уже входят в налог.
Не бывает идеальных налоговых режимов на все случаи жизни — всегда нужно считать.
